证券时报记者 唐强
9月20日晚间,舍得酒业(维权)公告,自9月22日起公司将被实施其他风险警示,股票简称将变更为“ST舍得”。
根据此前公告,舍得酒业间接控股股东天洋集团及关联方原承诺于9月19日前,将近5亿元欠款及相应资金占用费全部归还上市公司,但期限已到,资金占用方爽约。
针对上述情况,舍得酒业方面相关人士对证券时报·e公司记者表示,董事会将督促天洋集团尽快以股权转让等切实可行的方式,弥补天洋集团及其关联方占用的上市公司资金及利息。对上市公司来讲,目前日常经营一切正常,上述事项不会对既定工作产生实质性的影响;同时,由于临近中秋、国庆双节,舍得酒业营销团队正积极“备战”。
天洋所持股权遭冻结
证券时报·e公司记者注意到,舍得酒业此番遭遇,主要是源于间接控股股东对上市公司的资金占用所致,涉及资金合计为4.75亿元。
一个月前(8月20日),舍得酒业就曾披露,经自查,并经信永中和会计师事务所确认,截至2020年8月19日,天洋集团及其关联方非经营性资金占用本金4.4亿元,占用利息3486万元,合计4.75亿元。
经舍得酒业自查,2019年旗下全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司(以下简称舍得营销公司),累计支付关联方四川省蓬溪县蓬山酒业有限公司(以下简称蓬山酒业)非经营性资金21.58亿元,累计收回蓬山酒业非经营性资金21.58亿元;截至2019年12月31日,舍得营销公司应付蓬山酒业100元。
但在2020年1月1日至8月19日期间,舍得营销公司累计支付蓬山酒业非经营性资金18.52亿元,累计收回蓬山酒业非经营性资金13.77亿元;截至2020年8月19日,舍得营销公司应收蓬山酒业4.75亿元。其中,本金为4.4亿元,资金占用费为3486万元(资金占用费按年化率5%计算)。由此,以上资金为天洋集团及其关联方通过蓬山酒业对舍得酒业所形成的关联方非经营性占用。
经自查发现资金占用事项后,舍得酒业董事会和管理层与蓬山酒业及四川沱牌舍得集团有限公司(以下简称沱牌集团)、天洋集团沟通,督促其制定切实可行的还款方案,尽快归还占用的资金。
天洋集团及其关联方承诺,将通过包括但不限于股权、资产抵质押等各种融资方式,于2020年9月19日前,将前述欠款及相应资金占用费全部归还舍得营销公司。
与此同时,为了维护上市公司利益,舍得酒业对间接控股股东采取诉讼、资产保全等措施,舍得营销公司已于8月18日向四川省遂宁市中级人民法院申请对天洋集团及其关联方的财产采取保全措施。根据民事裁定书,遂宁中院裁定对天洋集团持有的沱牌集团70%的股权予以冻结,冻结金额以6.7亿元为限,冻结日期为2020年8月18日至2023年8月17日。因天洋集团所持沱牌集团70%股权先后多次被采取司法保全措施,舍得酒业可能存在实控人变更的风险。
明起被ST
9月19日,这是天洋集团及其关联方承诺的向上市公司归还非经营性占用资金及利息的最后期限,但间接控股股东却未能如期还款。
根据9月20日晚间公告,舍得酒业披露,截至当日,天洋控股及其关联方未在承诺期限即2020年9月19日前归还非经营性资金占用本金及利息,合计4.75亿元。
证券时报·e公司记者注意到,就在8月20日,舍得酒业自报资金被占用一事当天,上交所火速发出问询函。上交所要求,舍得酒业核实并披露公司间接控股股东及其关联方资金占用相关事项;上述资金占用具体发生过程、占用资金的实际流向、具体决策者以及相关责任人员等多个事项。
据了解,沱牌集团持有舍得酒业29.91%的股份,为上市公司直接控股股东。四年多以前,天洋集团曾以每股23.51元的价格竞得沱牌集团股权,总价38.22亿元,溢价率超过88%。此次沱牌集团战略重组意义重大,标的成交价较挂牌底价溢价88%,较评估金额溢价213%,也创下当时四川省国企混改的最高增值额纪录。
在此次股权转让及增资扩股完成后,天洋集团持有沱牌集团70%股权,为舍得酒业间接控股股东,而射洪县人民政府持有沱牌集团30%股权。据悉,蓬山酒业在2016年沱牌集团改制时已纳入战略重组转让标的进行了整体评估和交割;改制后,蓬山酒业的所有经营业务均由天洋集团指派的相关人员进行管理。尽管蓬山酒业的股东为射洪县国有资产监督管理办公室,但根据有关法律法规,实质上蓬山酒业与舍得酒业已构成关联关系。
需要指出的是,天洋集团缺钱则主要源于房地产业务。天洋集团及其关联方天洋城房地产通过蓬山酒业向舍得营销公司拆借资金4.4亿元,未履行相关审批程序。9月1日,因涉嫌信息披露违法违规,证监会已决定对舍得酒业控股股东、实际控制人立案调查。
督促天洋尽快还款
面对上述情况,舍得酒业表示,上市公司董事会督促天洋集团及其关联方继续通过多渠道努力筹措资金,并制定切实可行的还款计划,偿还占用的资金及利息。值得注意的是,舍得酒业董事会还督促天洋集团和实控人尽快以股权转让等切实可行的方式,弥补天洋集团及其关联方占用的上市公司资金及利息。
按照相关规定,上市公司被实施其他风险警示后,若会计师事务所出具的专项审核报告和独立董事发表的独立意见,显示资金占用事项已消除且公司不存在其他风险警示情形的,舍得酒业将向上交所申请撤销对上市公司股票实施的其他风险警示。
有相关人士认为,“舍得酒业此次公告是非经营性风险提示,与经营性风险造成的ST不同,只要事情解决了,就会取消ST。”
针对被“ST”的遭遇,证券时报·e公司记者从舍得酒业方面人士了解到,目前上市公司日常经营一切正常;同时,由于临近中秋、国庆双节,各项市场活动都在紧锣密鼓地推进执行,积极“备战”中,该事项不会对团队以及既定工作产生任何实质性的影响。
据证券时报·e公司记者获悉,舍得酒业超高端新品“舍不得”将于9月26日上市,这款产品将被定位为顶级老酒。