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  • 中信证券保荐华大智造IPO项目质量评级E级 信披违规被上交所采取监管警示

    发布时间: 2023-09-11 18:42首页:主页 > 观察 > 阅读( 262 )

      

      (一)公司基本情况

      全称:深圳华大智造科技股份有限公司

      简称:华大智造

      股票代码:688114.SH

      IPO申报日期:2020年12月7日

      上市日期:2022年9月9日

      上市板块:科创板

      所属行业:专用设备制造业(证监会行业2012年版)

      IPO保荐机构:中信证券

      保荐代表人:肖少春、路明

      IPO承销商:中信证券,中金公司,瑞银证券

      IPO律师:北京市嘉源律师事务所

      IPO审计机构:毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

      (二)执业评价情况

      (1)信披情况

      发行人与关联方联合竞买土地及合作建设所涉关联交易金额巨大,却迟至股票上市交易才披露,信披违规被上交所采取监管警示;关联信息、财务不规范情况、大额未弥补亏损披露不充分,被质疑独立性与内控稳定性;核心技术在生产过程中的体现、与可比公司比较情况、竞争优劣势等披露不充分;同行业可比公司选取的准确完整性遭质疑;会计政策和会计估计的披露模板化;“重大事项提示”和风险因素披露不到位;明确指出信息披露“增删、针对性、补充披露”等优化细节;招股说明书与律师工作报告中对于华大控股、华大基因等缩写代称不一致要求修改;首轮问询回复不完整。

      (2)监管处罚情况

      华大智造因未及时披露关联交易被上交所采取监管警示的措施,且重大对外投资、关联交易等是审核关注的重点事项,但华大智造却没有及时披露。

      (3)舆论监督:不扣分

      (4)上市周期

      2022年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为403.6天, 华大智造的上市周期是642天,高于整体均值。

      (5)是否多次申报:不属于,不扣分

      (6)发行费用及发行费用率

      华大智造承销保荐佣金率为7.54%,高于整体平均数5.19%,高于保荐人中信证券2022年度IPO承销项目平均佣金率3.27%。

      (7)上市首日表现

      上市首日涨幅14.71%

      (8)上市三个月表现

      上市三个月股价涨26.76%。

      (9)发行市盈率

      华大智造的发行市盈率为74.47倍,行业均数36.17倍,公司高于行业106%。

      (10)实际募资比例

      预计募资28.46亿元,实际募资36.02亿元,超募比例为27%。

      (11)上市后短期业绩表现

      2022年,公司营业利润较上一年度同比下降57.48%,扣非归母净利润较上一年度同比下降46.43%。

      (12)弃购比例与包销比例

      弃购率1.32%。

      (三)总得分情况

      华大智造IPO项目总得分为51.5分,分类E级。华大智造分类评级之所以低,是因为公司信披质量较差,信披违规被上交所采取监管警示,上市周期较长效率较低,发行费用率较高,发行市盈率较高,上市后第一个会计年度营业利润大幅下滑。

    文章内容仅供参考,不造成任何投资建议。投资者据此操作,风险自担。
    转载自:https://finance.sina.com.cn/stock/observe/2023-09-11/doc-imzmiuzc0445086.shtml
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