(一)公司基本情况
全称:安徽富乐德科技发展股份有限公司
简称:富乐德
股票代码:301297.SZ
IPO申报日期:2021年08月23日
上市日期:2022年12月27日
上市板块:创业板
所属行业:专业技术服务业(证监会行业2012年版)
IPO保荐机构:光大证券(维权)股份有限公司
保荐代表人:方瑞荣,谭轶铭
IPO承销商: 光大证券股份有限公司,东方证券承销保荐有限公司
IPO律师:上海市锦天城律师事务所
IPO审计机构:天健会计师事务所 (特殊普通合伙)
资产评估机构:中铭国际资产评估(北京)有限责任公司;坤元资产评估有限公司;万隆(上海)资产评估有限公司;金证(上海)资产评估有限公司
(二)执业评价情况
(1)信披情况
关联信息披露不完整;重大客户信息、实际控制人信息披露不准确、不完整;经营业务内容、产品核心竞争力披露不充分;风险事项披露不到位;三次问询中,三次均要求对“供应商的交易的独立性”、“核心控制人”、“客户合作是否具有可持续性”作进一步说明。
(2)监管处罚情况:不扣分
(3)舆论监督:不扣分
(4)上市周期:
2022年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为403.6天,富乐德的上市周期是492天,低于整体均值。
(5)是否多次申报:不属于、不扣分
(6)发行费用及发行费用率
富乐德承销保荐佣金率为8.62%,高于整体平均数6.56%,高于保荐人东莞证券2022年度IPO承销项目平均佣金率5.30%。
(7)上市首日表现:不扣分
股票首日涨幅77%。
(8)上市三个月表现
上市三个月股价涨幅155.78%,股价短期内暴增
(9)发行市盈率:不扣分
富乐德的发行市盈率35.90倍,行业均数34.29倍,高于行业4%。
(10)实际募资比例
预计募资4.79亿元,实际募资7.17亿元,实际募资金额超募59.08%。
(11)上市后短期业绩表现
2022年公司实现扣非归母净利润7552万元,同比下降5.540%
(12)弃购比例与包销比例:
富乐德公司包销(弃购)比例为0.2021%
(三)总得分情况
IPO项目总得分74.5分,分类C级。影响富乐德评分的负面因素主要是:公司信披质量较差,发行费用率较高,上市三个月涨幅过高,包销比例与弃购比较高,上市后第一个会计年度营业利润下滑。虽然公司短期内业绩表现较好,但信披质量较差,建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。