(一)公司基本情况
全称:山东唯特偶股份有限公司
简称:唯特偶
股票代码:301319.SZ
IPO申报日期:2021年03月21日
上市日期:2022年9月29日
上市板块:创业板
所属行业:计算机、通信和其他电子设备制造业(证监会行业2012年版)
IPO保荐机构:国金证券股份有限公司
保荐代表人:郝为可,幸思春
IPO承销商:国金证券股份有限公司
IPO律师:广东华商律师事务所
IPO审计机构:天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
资产评估机构:北京国友大正资产评估有限公司
(二)执业评价情况
(1)信披情况
YM公司净利润较低的原因及合理性,2019 年开始废酒精产生量大幅降低的合理性披露不完全;相关政策是否影响发行人用电,对发行人生产经营是否造成重大不利影响披露不充分;报告期内研发费用占比逐年下降的原因及技术储备情况,各类产品的核心竞争力、市场成长空间、行业内研发投入情况等不完全。
(2)监管处罚情况
税务处罚11次、安全处罚2次、交通运输处罚1次,共14次
(3)舆论监督:不扣分
(4)上市周期:
2022年度已上市A股企业从申报到上市的平均天数为403.6天,唯特偶的上市周期是578天,高于整体均值。
(5)是否多次申报:不属于、不扣分
(6)发行费用及发行费用率
唯特偶的承销保荐佣金率为7.55%,高于整体平均数5.19%,低于保荐人国金证券保荐2022年度IPO承销项目平均佣金率9.00%。
(7)上市首日表现:不扣分
唯特偶股票首日上涨14.87%。
(8)上市三个月表现:不扣分
唯特偶上市三个月股价上涨20.26%。
(9)发行市盈率:不扣分
唯特偶的发行市盈率36.33倍,行业均数34.29倍,高于行业平均水平5.95%。
(10)实际募资比例:不扣分
唯特偶预计募资4.83亿元,实际募资7.0亿元,超募44.92%
(11)上市后短期业绩表现:不扣分
2022年,公司实现营业总收入10.45亿元,同比增长21.06%;扣非净利润7989.06万元,同比增长3.66%
(12)弃购比例与包销比例:
包销(弃购)比例为1.8394%
(三)总得分情况
IPO项目总得分80分,分类B级。影响唯特偶评分的负面因素主要是:公司信披质量有待提升,存在行政处罚,上市周期高于行业平均水平,发行费用及发行费率较高,从而导致了IPO得分情况受影响。